Differencerente

Differencerente indgår, når et lån indfries før den termins- eller refinansieringsdato, som beregningen finder for lånet.

Datoen afhænger af lånet

For et fastforrentet lån vælger koden den næste kvartalsvise terminsdato, hvor opsigelsesfristen endnu ikke er overskredet. Terminsdatoerne er 1. januar, 1. april, 1. juli og 1. oktober. Fristen beregnes to måneder tilbage og justeres til den relevante bankdag.

For et variabelt lån bruges den terminsdato, der findes ud fra obligationens løbetid og lånets refinansieringsforløb.

Illustration af terminsdatoer

Den anvendte rente

Koden bruger Nationalbankens indskudsbevisrente fra instituttabellen. Den aktuelle kodeværdi er 2,10 pct., gældende fra 11. september 2026 og kontrolleret den 23. september 2026. [1]

Instituttets kompensationsfradrag er:

Institut	Fradrag
Totalkredit	0,50 procentpoint
Realkredit Danmark	1,00 procentpoint
Nordea Kredit	1,00 procentpoint [2]
Jyske Realkredit	0,50 procentpoint

Godtgørelsesrenten bliver:

godtgørelsesrente =
  indskudsbevisrente - instituttets fradrag

Den årlige differencerente er derefter:

lånets rente - godtgørelsesrente

Beregningen

Koden omregner den årlige forskel til perioden mellem indfrielsesdatoen og terminsdatoen:

faktor =
  (lånets rente - (2,10 - fradrag)) / 365
  × antal dage
  / 100

differencerente = beregningshovedstol × faktor

Eksempel med et fastforrentet Totalkredit-lån på 1 mio. kr., 5 pct. rente og 62 dage til terminen:

godtgørelsesrente = 2,10 - 0,50 = 1,60 %
renteforskel       = 5,00 - 1,60 = 3,40 %
faktor             = 3,40 / 365 × 62 / 100 = 0,0057753425
differencerente    = 1.000.000 × 0,0057753425 = ca. 5.775 kr.

Beregningen bruger 365 dage pr. år. Skattevirkningen håndteres senere i finansieringsforløbet og er ikke en del af selve differencerenteformlen.

Illustration af pari-straksindfrielse

Vigtigt om den aktuelle kodeværdi

Indskudsbevisrenten på 2,10 pct. er en vedligeholdt værdi i koden, ikke et liveopslag hos Nationalbanken i selve beregningen. En konkret beregning følger altid den værdi, der er indlæst i den kørende version.

Kilder

[1]: https://www.nationalbanken.dk/da/vores-arbejde/stabile-priser-pengepolitik-og-dansk-oekonomi/officielle-rentesatser Danmarks Nationalbank: officielle rentesatser

[2]: https://www.nordea.dk/Images/144-97716/Nordea%20Kredit%20Prisliste%20januar%202025.pdf Nordea Kredit: Prisliste, gældende fra 11. september 2026