Brug og flyt midler i en plan
“Flyt midler” åbner dialogen “Brug og flyt midler”. Her kan du oprette en årlig overførsel, en engangsoverførsel, et salg af en VSO-virksomhed eller en skattefri VSO-omdannelse. En overførsel til en pension er en pensionsindbetaling.
Åbn planen, og klik på "Flyt midler".
Klik på “Tilføj begivenhed” inde i dialogen.
Vælg “Begivenhedstype”, finansieringskilden under “Fra” og destinationen under “Til”. Udfyld de felter, som hører til begivenheden, og klik på “Gem”.
| Begivenhed | Felter |
|---|---|
| Årlig overførsel | Beløb pr. år samt start- og slutår |
| Engangsoverførsel | Samlet beløb samt betalingsår og -måned |
| Salg af VSO-virksomhed | VSO-kilde, destination, salgssum, skattepligtig avance eller tab samt salgsår og -måned |
| Skattefri VSO-omdannelse | VSO-kilde, samme ejers eksisterende selskab, omdannelsesværdi, dato og behandling af opsparet overskud |
En destination vises, når kombinationen af ejer, begivenhed og produkttype understøttes. Holdingselskaber og fast ejendom kan ikke bruges som almindelige finansieringskilder. En VSO kan bruges som kilde til en almindelig privat hævning eller vælges i de to særskilte VSO-begivenheder.
Valget “Uden for planen” under “Til” registrerer en udbetaling til forbrug.
“Beløb” er årligt ved en årlig overførsel og et samlet engangsbeløb ved de tre daterede begivenheder. Efter gem genberegnes planen, og den finansierede del vises i planens resultater.
Hvis kilden ikke kan dække beløbet, viser dialogen den første måned med underskud. Ret beløb, tidspunkt eller finansieringskilde.
Sender en dateret begivenhed penge til en ophørspension, skal du også angive den rådgiverbekræftede kvalificerende avance, afståelsesåret og tidligere § 15 A-indbetalinger. Se ophørspension.
Beregningsreglerne for mulige kilder og destinationer står under overførsler, frie midler, aktiesparekonto, holdingselskab og virksomhedsordningen. Ved en pensionsindbetaling gælder reglerne på den valgte pensionsside.
