Sådan virker planen
Planen samler husstandens indkomst, pensioner, offentlige ydelser, aktiver, ejendomme og forbrugsmål i én tidslinje. Resultatet er et scenarie for likviditet, skat, modregning og formue — ikke et løfte om fremtidigt afkast eller en afgørelse om offentlige ydelser. Planen er et værktøj til pensionsplanlægning, ikke en transaktionskalender eller et system til skatteafstemning.
Beregningens forløb
Planen bruger en fælles skæringsdato og beregner derefter:
- personernes alder og lovlige perioder
- indkomst, pensionsudbetalinger og offentlige ydelser måned for måned
- aktivers, pensioners og ejendommes saldi
- skat og modregning for hver person og husstanden
- årets nettobeløb, forbrugsmål, overskud eller finansieringsgab
Et beløb kan derfor påvirke flere steder. En ratepension kan give likviditet, udløse skat og samtidig reducere et pensionstillæg.
Det skal du angive
Planen bygger på de oplysninger, der er indlæst eller indtastet: civilstand, datoer, indkomstperioder, saldi, pensionsprodukter, forventet afkast, offentlige ydelser, ejendomme, overførsler og ønsket forbrug. Ukendte oplysninger bliver ikke automatisk til sikre antagelser.
Husstand og personer
| Input | Gyldig værdi | Hvad det styrer |
|---|---|---|
| Civilstand | Enlig, samlevende eller ægtefæller | Samlevende og ægtefæller bruger parregler for offentlige ydelser; kun ægtefæller bruger skattemæssige ægtefælleoverførsler |
| Antal personer | Samlevende og ægtefæller skal have præcis to personer | Partnerens indkomst, skat, pension og ejerandele beregnes fra den anden personrække |
| Fødselsdato | Faktisk dato | Alder, udbetalingsvinduer, offentlige ydelser og månedlige overgangsperioder |
| Køn | Mand eller kvinde | Bruges kun i den interne dødelighedstabel for depotafledte livsvarige beløb |
| Kommune | Gyldig kommune fra skattelisten | Kommuneskat og kommunens kirkeskatteprocent i 2026 |
| Kirkeskat | Ja eller nej pr. person | Afgør om kommunens kirkeskat lægges til personens skat |
| Berettiget til grøn check | Ja eller nej pr. person | Angiver om skattepligtsbetingelserne på årets første dag er opfyldt |
| Børneenheder til grøn check | Kun 0 i en accepteret beregning | Frontendfeltet kan vise 0–2 i trin på 0,5, men backend afviser alle positive værdier, fordi de årlige børne- og modtagerbetingelser ikke kan angives |
| Pensionsalder | Valgfri, 0–150 år | Standard er folkepensionsalderen; bruges blandt andet som startgrænse for tjenestemandspension |
| Startår | 1. januar i det valgte år | Alle saldi og værdier skal være åbningsværdier før januarafkast og månedens hændelser |
| Planlængde | 1–75 år i frontend; standard 20 ved manglende backendinput | Antal år efter hver persons præcise folkepensionsmåned; husstanden bruger den seneste slutmåned |
Planens sidste måned er inklusive og er en hård fremskrivningsgrænse. Modellen danner ingen indkomst, pensions- eller ydelsesudbetaling, skat, bidrag, hævning, saldoændring eller resultatpost efter denne måned. Kontraktoplysninger kan række længere frem, men der beregnes ingen bevægelse uden for planvinduet.
Civilstanden er fast i hele basisplanen. Døds-, separations- eller skilsmissehændelser ændrer ikke automatisk civilstand i den almindelige fremskrivning; dødsfald analyseres som særskilte efterladtescenarier.
Sådan skal resultatet læses
Hver række i forløbet er et beregnet år, men årsbeløb periodiseres internt på måneder for at beregne kontantstrømme, finansiering, afkast og overgangsmåneder. Månedsrækkerne er en beregningsteknik og dokumenterer ikke faktiske transaktionsdatoer, daglige kontobevægelser eller skattebetalingstidspunkter. Kontanter efter skat, årets overskud, finansieringsgab og aktivsaldo er forskellige resultater og kan ikke bruges som synonymer. Resultatordbogen definerer hvert felt, dets tidspunkt og den aktuelle frontendvisning.
Beregningseksempel
Et produktionsscenarie uden pensioner har 420.000 kr. i løn, 750.000 kr. i frie midler med 3 pct. afkast og et forbrugsmål på 300.000 kr. Skatten er 144.058,77 kr., så kontanter efter skat er 420.000 − 144.058,77 = 275.941,23 kr. Årets overskud bliver 275.941,23 − 300.000 = −24.058,77 kr., og uden tidligere overskud er finansieringsgabet 24.058,77 kr. Aktivsaldoen efter 22.500 kr. i afkast og dækning af underskuddet er 750.000 + 22.500 − 24.058,77 = 748.441,23 kr.
Forudsætninger
Den aktuelle model bruger 2026-regler og -satser i hele fremskrivningen. Civilstand og historiske skattefremførsler ændres ikke automatisk. Læs den samlede side om forenklinger og begrænsninger og de mere konkrete forudsætninger på hver emneside.
Brug resultatordbogen til afstemningen og gå videre til de emnespecifikke sider om indkomst, skat, aktiver og pensioner. Sammenkoblingen er Råd til Boligs metode; de personlige skatteregler kommer blandt andet fra personskatteloven. [1]
Kilder
[1]: https://www.retsinformation.dk/eli/lta/2021/1284 Retsinformation: personskatteloven
